leo_mosk (leo_mosk) wrote,
leo_mosk
leo_mosk

Categories:

Принят закон о либерализации ответственности за нарушение валютного законодательства

Принят закон о либерализации ответственности за нарушение валютного законодательства
13. 518084-7 Госдума без обсуждения приняла закон «О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях» (в части либерализации мер ответственности за нарушение валютного законодательства РФ)
Документ внесен правительством
Он принят во втором чтении 23.06.20.
Представил член комитета по государственному строительству и законодательству Олег Быков.
Законопроектом предлагается, в частности:
1) Уточнить составы правонарушений (в т.ч. учесть, что валютные операции могут осуществляться через счета (вклады) не только в банках, но и иных организациях финансового рынка).
2) Уточнить величину административного штрафа за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них, и (или) на банковский счет финансового агента (фактора) – резидента в уполномоченном банке, если финансовый агент (фактор) – резидент не является уполномоченным банком, либо на корреспондентский счет соответствующего уполномоченного банка, если финансовый агент (фактор) – резидент является уполномоченным банком, в случае, если такому финансовому агенту (фактору) – резиденту было уступлено денежное требование иностранной валюты и (или) валюты РФ, причитающихся резиденту за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги либо за переданные ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них, либо невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты РФ, причитающихся резиденту от нерезидента в соответствии с условиями договора займа:
для граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юр. лица, и юр. лиц – в размере 1/150 ключевой ставки Центрального банка РФ от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств, и (или) в размере от 3% до 10% суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен внешнеторговый договор (контракт), сумма обязательств по которому определена в валюте РФ и условиями которого предусмотрена оплата в валюте РФ, и (или) в размере от 5% до 30% суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен внешнеторговый договор (контракт), предусматривающий оплату в иностранной валюте, или в размере от 5% до 30% суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен договор займа; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб. (действует – на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере 1/150 ключевой ставки Центрального банка РФ от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от 3/4 до 1 размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб.).
3) Предусмотреть ответственность за:
- невыполнение резидентом, включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них, и (или) на банковский счет финансового агента (фактора) – резидента в уполномоченном банке, если финансовый агент (фактор) – резидент не является уполномоченным банком, либо на корреспондентский счет соответствующего уполномоченного банка, если финансовый агент (фактор) – резидент является уполномоченным банком, в случае, если такому финансовому агенту (фактору) – резиденту было уступлено денежное требование иностранной валюты и (или) валюты РФ, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги либо за переданные ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (влечет предупреждение или наложение штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юр. лица, и юр. лиц в размере от 3% до 5% суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб.);
- невыполнение резидентом, в т.ч. включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, в установленный срок обязанности по исполнению или прекращению обязательств по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом и нерезидентом, на который распространяются требования валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, способами, разрешенными законодательством РФ, за исключением случаев, предусмотренных законом (влечет предупреждение или наложение штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юр. лица, и юр. лиц в размере от 5% до 30% суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб.).
4) Уточнить состав правонарушения и санкцию за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные в РФ (не полученные в РФ) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них установив, что такое деяние влечет предупреждение или наложение штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юр. лица, и юр. лиц в размере 1/150 ключевой ставки Центрального банка РФ от суммы денежных средств, возвращенных в РФ с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата в РФ таких денежных средств, и (или) в размере от 3% до 10% суммы не возвращенных в установленный срок в РФ денежных средств в валюте РФ, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта), сумма обязательств по которому определена в валюте РФ и условиями которого предусмотрена оплата в валюте РФ, и (или) в размере от 5% до 30% суммы не возвращенных в установленный срок в РФ денежных средств, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта) в иностранной валюте; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб. (действует – влечет предупреждение или наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере 1/150 ключевой ставки Центрального банка РФ от суммы денежных средств, возвращенных в Российскую Федерацию с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата в Российскую Федерацию таких денежных средств и (или) в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не возвращенных в Российскую Федерацию; на должностных лиц – от 20 тыс. до 30 тыс. руб.).
Совершение такого административного правонарушения, резидентом, включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, влечет наложение штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юр. лица, и юр. лиц в размере от 3% до 5% суммы не возвращенных в установленный срок в РФ денежных средств.
5) Выделить в отдельный состав непредставление резидентом в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций по истечении 90 дней после окончания установленного срока (влечет наложение штрафа на граждан в размере от 2,5 тыс. до 3 тыс. руб.; на должностных лиц – от 4 тыс. до 5 тыс. руб.; на юр. лиц – от 40 тыс. до 50 тыс. руб.);
6) Установить 45-дневный период, в течение которого не наступает административная ответственность за невыполнение установленных требований валютного законодательства;
7) Установить, что административная ответственность, предусмотренная для экспортера (за неисполнение обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ), не применяется: если сумма обязательств по внешнеторговому договору (контракту) равна 200 тыс. руб. или не превышает 200 тыс. руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 200 тыс. руб., или не превышает ее.
Третье чтение 376 0 0 14:14

Стенограмма
Пункт 13. Проект федерального закона «О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях».
Олег Петрович Быков.
Быков О. П., фракция «ЕДИНАЯ РОССИЯ».
Уважаемый Александр Дмитриевич, уважаемые коллеги! Законопроект направлен на смягчение административной ответственности за нарушение валютного законодательства. Во втором чтении поступали поправки, на которых я также акцентировал внимание, они были поддержаны Государственной Думой. На данный момент законопроект прошёл все необходимые экспертизы, готов для рассмотрения в третьем чтении. Профильный комитет рекомендует принять законопроект в третьем чтении. Спасибо.
Председательствующий. Спасибо. Есть ли желающие выступить по мотивам? Нет. Ставится на голосование проект закона.
Включите режим.
Покажите результаты.
Результаты голосования (14 час. 13 мин. 56 сек.)
Проголосовало за 376 чел 83,6 %
Проголосовало против 0 чел 0,0 %
Воздержалось 0 чел. 0,0 %
Голосовало 376 чел.
Не голосовало 74 чел. 16,4 %
Результат: принято Принимается единогласно.
Subscribe

  • Post a new comment

    Error

    default userpic

    Your reply will be screened

    Your IP address will be recorded 

    When you submit the form an invisible reCAPTCHA check will be performed.
    You must follow the Privacy Policy and Google Terms of use.
  • 0 comments